Anuitet i rata dva su različita financijska pojma koje često brkamo i pogrešno ih smatramo sinonimima. Tako ćemo gotovo uobičajeno reći da kredit vraćamo u ratama, a u praksi se vrlo često radi o otplati kredita u anuitetima.
U oba slučaja u pitanju su obroci u kojima vraćamo neke financijske obaveze poput kredita. Koja je, dakle, razlika između anuiteta i rate?
Anuitet je istog iznosa do početka do kraja otplate kredita (uz pretpostavku ugovorene fiksne kamate stope). No, u tom uvijek istom iznosu tijekom razdoblja otplate mijenja se odnos kamate i glavnice. Na početku otplate kredita u anuitetu je veći udio kamate u odnosu na glavnicu (jer je i glavnica na koju se obračunava kamata u tom razdoblju veća) te se smanjuje sa svakim sljedećim anuitetom (jer se postepeno smanjuje i iznos glavnice na koju se kamata obračunava).
Iznos rate tijekom razdoblja otplate varira. Iznos glavnice je unaprijed određen, a iznos kamate se obračunava kod svakog sljedećeg dospijeća, pa su tako i obroci otplate nejednaki. Dakle, na početku otplatnog razdoblja rata je najveća (jer je i najveća glavnica na koju se kamata obračunava odnosno najveći je iznos kamate), a rata je najniža na kraju otplate (najmanja je i preostala glavnica do konačne otplate kredita).
Anuitet i rata
Ako su iznosi obroka kredita koje otplaćujemo jednaki tijekom razdoblja otplate radi se o anuitetima, a ako ti iznosi variraju radi se o ratama.
